این نظام‌نامه که با مشارکت ادارات کل حسابرسی داخلی و سازمان و بهبود روشها تدوین شده است، حاوی نقش‌ها و مسئولیت‌های واحدهای مختلف بانک در چارچوب ساختار کنترل‌های داخلی است و اجرای آن می‌تواند در بهبود فرآیندهای نظارتی و کنترلی بانک نقش مؤثری ایفا کند.
بنابراین گزارش، نظام‌نامه کنترل داخلی پست بانک ایران مشتمل بر شش فصل با محورهای ضرورت تهیه و تدوین نظام‌نامه کنترل داخلی، کلیات، تعاریف و معرفی سیستم کنترل داخلی، برنامه‌ریزی و تعیین دامنه ارزیابی کنترل داخلی، مستندسازی و ارزیابی کنترل داخلی، مستندسازی و آزمون کنترل داخلی سطح فرایندها، گزارشگری ارائه پیشنهاد و پیگیری جهت اصلاح نقاط ضعف کنترل داخلی است.
این گزارش می‌افزاید؛ بر اساس برنامه عملیاتی مصوب سال ۱۴۰۴، آموزش مفاهیم و عناصر کنترل‌های داخلی توسط کارشناسان حسابرسی داخلی با هماهنگی اداره کل آموزش و تحقیقات برای کارکنان بانک انجام خواهد شد.
https://khalaaghiat.ir/?p=122442
